Formalizarse cuando la caja no da tregua

Luz Magdalena Salas
En diciembre, a uno de los negocios que acompañamos desde ANIF con Mi Diario Financiero le quedaron cerca de 1,9 millones de pesos después de cubrir sus gastos. En enero le quedaron 400.000 y en febrero los gastos superaron los ingresos. Una cuota de 500.000 pesos habría cabido con holgura en diciembre, pero en enero habría tocado sacar plata de otro mes. Esa volatilidad, que el promedio esconde, es a mi juicio la barrera que más hemos subestimado en la política de formalización. Cuando el día se va en decidir a qué proveedor pagar o cómo reponer el inventario, queda poco tiempo para mirar las cuentas y planear. Simplificar trámites ahorra tiempo y reduce costos. Para quien piensa formalizarse, también pesa la incertidumbre de poder seguir pagando, por ejemplo, los aportes a seguridad social cuando bajen las ventas. Los datos de Bogotá ayudan a entender por qué una misma ruta no le sirve a todo el mundo. Con datos del Dane, la Secretaría Distrital de Desarrollo Económico estimó que el 82% de los micronegocios de la ciudad eran informales en 2025. Casi la mitad de ellos había surgido principalmente por falta de otras fuentes de ingreso. En otro estudio, el Diagnóstico de Madurez Empresarial (DIME), la Secretaría encontró que el 18% de las 16.695 unidades productivas diagnosticadas no llevaba registros contables. Por su parte, en la Encuesta MiPyme de ANIF, el 44% de las respuestas de los negocios de subsistencia sobre el manejo de sus cuentas correspondió a llevarlas en papel, llevarlas de memoria o no hacerles seguimiento. Para muchos negocios, el primer escalón hacia la formalización puede ser tan sencillo como anotar lo que entra y lo que sale y separar la plata de la casa de la del negocio. Se puede empezar sin gastar, con un cuaderno o con el celular. Lo difícil es sostener el hábito. En Mi Diario Financiero vimos que consolidarlo tomó entre tres y seis meses. Por eso, el segundo escalón es ofrecer acompañamiento que sirva desde el primer mes. Un reporte con los números del propio negocio y recomendaciones concretas puede ayudar al empresario a decidir cuánto reservar de una buena semana para pagar el arriendo o reponer inventario. A medida que el negocio acumula registros, puede mostrar cómo funciona incluso si todavía no tiene historial crediticio. El empresario puede distinguir un faltante temporal de uno que se repite, y la entidad financiera puede evaluar qué cuota se ajusta al ciclo de caja. Ese es el tercer escalón: que formalizarse abra puertas a un crédito que el negocio pueda pagar y a compradores y mercados a los que antes no llegaba. El registro y la renovación pueden ser momentos para ofrecer ese acompañamiento. Además de contar cuántos negocios se inscriben, deberíamos mirar cuántos logran sostener sus compromisos cuando llega el siguiente mes flojo.
Vicepresidente de ANIF.